- Bestuur
- Commissiestukken Jaarrekening 1999 VVV Stadspromotie
Commissiestukken Jaarrekening 1999 VVV Stadspromotie
Documentdatum | 13-06-2001 |
---|---|
Bestuursorgaan | Commissie Economische Zaken, Zorg, Ouderenbeleid en Sport |
Documentsoort | Commissiestukken |
Samenvatting |
0 JAARREKENING 1999 Stichting VVV/Stadspromotie Helmond Postbus 695 5700 AR Helmond 20c,0 maart 1"9 Inhoud: Pagina Algemeen 2 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 4 Balans per 31 december 1999 5 Resultatenrekening over het boekjaar 1999 7 Toelichting op de balans per 31 december 1999 9 Toelichting op de resultatenrekening over het boekjaar 1999 1 3 Bijlagen: Bijlage 1: Staat van activa 1999 1 7 Bijlage 2: Specificatie overlopende activa en passiva 1 8 2 Algemeen Doelstelling Stichting De stichting heeft ten doel het bevorderen van een zo goed mogelijk gebruik van de toeristische en recreatieve mogelijkheden in het werkgebied van de stichting; het voorlichten omtrent toeristische en recreatieve mogelijkheden; het binnen en buiten de gemeentegrenzen bevorderen van de positieve beeldvortning van Helmond en haar omgeving. Samenstelling Bestuur per 31 december 1999 J.P. Witteveen Voorzitter W.A.J. van den Reek Secretaris J.A.J. Driessen Penningmeester P.B.N. de Hoop Lid J.M. Franken Lid A.A.J. van Schijndel Lid U.A. Oidtmann Lid De stichting is ingeschreven in het handelsregister onder nummer 17108885. VVV Helmond Financiële i)ositie Solvabiliteit: Het beschikbare werkkapitaal is als volgt samengesteld: Ultimo 1999 Kapitaal 6.-)OO,OO Lening 213.600,00 Beschikbaar op lange termijn: 219.900,00 Aangewend voor Materiële vaste activa 15.000,00 Financiële vaste activa 0,00 Aangewend op lange termijn: 15.000,00 Beschikbaar voor werkkapitaal 204.900,00 3 Liguiditei Het werkkapitaal is als volgt samengesteld: Ultimo 1999 Voorraden 426.600,00 Vorderingen 414.800,00 Liquide middelen 643.900,00 Totaal vlottende activa 1.485.300,00 Obligo SLG 260.000,00 Kortlopende schulden 1.020.400,00 Totaal vlottende passiva 1.280.400,00 Werkkapitaal 204.900,00 Onder kortlopende vorderingen zijn tevens begrepen de vooruitbetaalde kosten. Onder kortlopende schulden zijn tevens begrepen de vooruitontvangen posten. Niet uit de balans blijkende vervlichtingen: Op 4 maart 1999 is door VVV Helmond een leaseverplichting aangegaan met Leasing J.Van Breda & Co ten aanzien van PC & Kassa-randapparatuur en Retail software ter waarde van E 19.436,04. De leaseperiode bedraagt 36 maanden en loopt derhalve tot 4 februari 2002. De totale verplichting op 31 december 1999 bedraagt f 14.0-j7,14. 4 Grondslagen van waarderine en resultaatbepalin Materiële vaste activa. De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de aanschaffingsprij s verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen worden bepaald op basis van de geschatte levensduur, waarbij met afschrijvingen wordt aangevangen in het jaar van aanschaf of ingebruikneming. Er wordt lineair afgeschreven. Financiële vaste activa/VVV-huisfonds. De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs dan wel lagere beurswaarde. Voorraden. De voorraden zijn gewaardeerd tegen de laatst bekende inkoopprijs vertninderd met een voorziening voor incourantheid. Deze voorziening is bepaald volgens de statische methode. Overijze activa en passiva. De overige activa en passiva zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Resultaat. Het resultaat wordt bepaald op basis van het stelsel van baten en lasten. Dit houdt in dat de kosten en opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Balans per 1. Activa 1999 1998 1. 1. Vaste activa. 1. 1. 1. Materiële vaste activa: 15.016,00 20.596,00 1. 1. 1. 1. Inventaris/ inrichting/ verbouwing 1.1.2. Financiële vaste activa: 1.1.2.1. Werkkapitaal SLG 0,00 31.680,00 1.1.2.2. Bankrekeningen SLG 0,00 -20.171,00 1. 1.2.' ). VVV huisfonds SLG 0,00 308.985,00 0,00 320.494,00 15.016,00 -j41.090,00 1.2. Vlottende activa. 1.2.1. Voorraden 426.601,00 119.840,00 1.2.2. Vorderingen 1.2.2.1. Debiteuren 196.988,00 166.326,00 1.2.2.2 Nog te ontvangen subsidies 145.327,00 224.462,00 1.2.2.' ). Fiscus en sociale lasten 1.601,00 12.658,00 1.2.2.4 Overige vorderingen 3.900,00 0,00 1.2.2.5. Overlopende activa 67.005,00 73.981,00 414.821,00 477.427,00 1.2.' ). Liquide middelen. 64-).924,00 340.153,00 1.485.346,00 937.420,00 Totaal 1.500.362,00 1.278.510,00 6 31 december 1999 2. Passiva 1999 1998 2.1. Eigen vermogen. Beginstand 1.863,00 -2-).326,00 Resultaat 1997 0,00 2-).326,00 Exploitatieresultaat 4.401,00 1.863,00 6.264,00 1.863,00 2. Langlopende schulden. 2.3.1 Lening Gemeente Helmond 13.664,00 19.670,00 2.'J.2 Lening Gemeente Helmond 200.000,00 0,00 213.664,00 19.670,00 2.4. Kortlopende schulden 2.4.1. Crediteuren 626.215,00 184.608,00 2.4.2. VVV-Geschenkbon B.V. 260.000,00 988.257,00 2.4.3. Fiscus en sociale lasten 8.272,00 2.273,00 2.4.4. Overige schulden 201.803,00 35.245,00 2.4.5. Aflossingsverplichtingen 106.006,00 5.515,00 2.4.6. Overlopende passiva 78.1-38,00 41.079,00 1.280.434,00 1.256.977,00 Totaal 1.500.362,00 1.278.510,00 7 Resultatenrekegigg 1. Lasten 1999 1998 1. 1. Personeelskosten 397.468,00 291.202,00 1.2. Huisvestingskosten 52.944,00 21.188,00 Bureaukosten 95.361,00 83.-J91,00 1.4. Reis- en representatiekosten 4.919,00 1.041,00 1.5. Promotiekosten 80.553,00 7.32-J,OO 1.6. Afschrijvingen 5.580,00 29.087,00 1.7. Overige lasten 178.125,00 69.639,00 1.8. Exploitatieresultaat 4.401,00 1.863,00 Totaal 819.351,00 504.734,00 8 over het boekjaar 1999 2. Baten 1999 1998 2.1. Subsidie Gemeente Helmond 486.203,00 235.000,00 2.2. Opbrengst AN" 119.354,00 155.852,00 2. ni . Opbrengst VVV 61.313,00 83.845,00 2.4. Opbrengst geschenkbonnen 64.185,00 6.628,00 2.5. Opbrengst geschenkbonboekje 4.200,00 3.293,00 2.6. Opbrengsten rente minus kosten 1.749,00 14.712,00 2.7 Opbrengst promotie 33.511,00 0,00 2.7. Buitengewone baten 48.836,00 5.404,00 2.8. Exploitatieresultaat 0,00 0,00 Totaal 822.425,00 504.734,00 9 Toelichting op de balans per 31 december 1999 1 Activa. 1. 1. Vaste activa f 15.016,00. 1. 1. 1. Materiële vaste activa f 15.016.00. 1. 1. 1. 1. Inventaris/ interieur/ verbouwing/ installaties f 15.016@00. Hiervoor verwijzen wij naar bijlage 1. 1.2. Vlottende activa f 1.485.346.00. 1.2.1. Voorraden f 426:601.00. 1999 1998 Folders, gidsen. kaarten, etc. 159.878,00 140.988,00 VVV-Geschenkbonnen 289.703,00 0,00 Voorziening incourant -22.980,00 -21.148,00 Totaal f 426.601.00 f 119.840,00 1.2.2 Vorderingen f 414.821.00. 1.2.2.1 Debiteuren f 196.988.00. Debiteuren 207.356,00 189.817,00 Voorziening dubieuze debiteuren -10.368,00 -2-).491,00 Totaal f 196.988 00 f 166.326,00 Het verloop van de voorziening is als volgt: Voorziening per 1 januari 23.491,00 0,00 Afboeking debiteuren t.I.v.voorziening -23.491,00 0,00 Toevoeging voorziening t.I.v. resultaat 10.368.00 2").49 1 @00 Totaal f 10.368.00 f 23.491 @00 10 1.2.2.' ). Fiscus en sociale lasten f 1.60 1,000 1999 1998 Te vorderen omzetbelasting 1.601,00 12.658,00 Te vorderen bedrijfsvereniging 0,00 0.00 Totaal f 1.601.00 f 12.658,..00 1.2."-?.5. Overlopende activa f 67.005.00. Hiervoor verwijzen wij naar bijlage 2. 1. 2. Liquide middelen f 643.924.00. Kas 2.165,00 11.233,00 ABN-AMRO 51.78.34.006 118.362,00 115.714,00 ABN-AMRO 52.)2.25.873 478.651,00 132.446,00 ABN-AMRO 52.56.6").444 828,00 814,00 ABN-AMRO 52.56.40.738 676,00 0,00 ABN-AMRO 51.78.34.1 O@) 1.261,00 60.000,00 Postbank 24.426,00 19.426,00 Bank rekening courant SLG 0,00 -15.191,00 Rekening courant SLG 0,00 7.545,00 Kruisposten 17.555,00 8.166,00 f 643.924@00 f 340.153 0 ,0 2. Passiva. Langlopende schulden f 213.664.00. 2.'j. 1. Lening Gemeente Helmond f 13.664.00. Bij de gemeente Helmond is door de Stichting VVV Helmond een lening van fl 50.000,00 afgesloten voor de financiering van de verbouwing van de AN"-balie. De lenin- wordt in 10 aar anniiitair afgelost. 1999 1998 Stand lening per 1 januari 1999 19.670,00 25.185,00 Aflossingsverplichting 2000 -6.006,00 -5.515,00 Stand lening per ' ) 1 december 1999 f 13.664,00 f 19.670.00 2.3.2. Lening Gemeente Helmond f 200.000,00. Bij de gemeente Helmond is door de Stichting VVV Helmond een renteloze lening van fl 300.000,00 afgesloten voor de financiering van de aflossing obligoverplichting VVV Geschenkbon B.V. De lening wordt in 3 jaar afgelost. Stand lening per 1 januari 1999 0,00 0,00 Verstrekking Lening 300.000,00 0,00 Aflossingverplichting 2000 -100.000,00 0,00 Stand lening per 31 december 1999 f 200.000,00 f ~0 1.0-0 2.4. Kortlopende schulden f 1.280.4'j4.00. 2.4.2. VVV-Geschenkbon B.V. f 260.000,00. Betreft de verplichting aan de VVV-Geschenkbon B.V. Per 1 januari 1999 is het systeem gewijzigd. De belangrijkste wijzigingen zijn: de provisie bedraagt 7% van de nominale waarde van de ingekochte VVV-Geschenk- bonnen; de vrijval van de bonnen valt met ingang van 1 januari 1999 toe aan de VVV-Geschenkbon B.V.; VVV Helmond ontvangt bonnen in consignatie tot een waarde van fl. 260.000,00. 4. Fiscus en sociale lasten f 8.272.00. Te betalen loonbelasting 5.521,00 2.269,00 Te betalen sociale lasten 2.751,00 4,00 Totaal f 8.272.00 f 2.273,..00 12 4.4. Overige schulden f 201.803,00 ').').4. 1. Voorziening vakantiegeld f 8.059.00. Stand per 1 januari 1999 7.598,00 8.82-J,OO Af. uitbetaling vakantiegeld per mei 1999 7.598,00 8.823,00 Bij: vakantierechten 1999 8.059.00 7.598,00 Stand per 31 december 1999 f 8.059.00 f 7.598.00 Het saldo aan vakantiegeldrechten per 31 december 1999 omvat de opgebouwde vakantiegeldrechten over de periode juni tot en met december 1999. Deze gelden worden in mei 2000 aan het personeel uitbetaald. 2.2.4.2. Voorziening vakantiedagen f 2.818,00. Stand per 1 januari 1999 2.647,00 0,00 Bij: mutatie vakantiedagen 171,00 2.647.00 Stand per ' ) 1 december 1999 f 2.818,00 f 2.647,00 2.2.4.'3. Aangegane verplichtingen f 190.926,00. Dit betreft ultimo 1999 aangegane verplichtingen die in de loop van 2000 daadwerkelijk worden besteed. Promotie 20.926,00 10.000,00 Automatisering 65.000,00 15.000,00 Intemet 20.000,00 0,00 Evenementen 50.000,00 0,00 Huisvesting 35.000,00 0,00 f 190.926,00 f 25.000,00 2.4.6. Overlopende passiva f 78.138.00. Hiervoor verwijzen wij naar bijlage 2. 1 3 Toelichting op de resultatenrekening over het boekjaar 1999 1 Lasten. 1999 1998 1. Personeelskosten f 397.468,00. Salarissen en sociale lasten Bruto salarissen 176.536,00 16-).4601,00 Overhevelingstoeslag -).5-)2,00 3.174,00 180.068,00 166.634,00 Bedrijfsvereniging 24.763,00 12.690,00 Pensioenfonds 8.472,00 7.625,00 Ontvangen ziekengeld -16.481,00 0,00 16.754,00 20.315,00 196.822,00 186.949,00 Overige i)ersoneelskosten 194.841,00 103.763,00 Opleidingskosten 5.805,00 490,00 Totaal 397.468,00 291.202,00 Aantal personeelsleden per 31 december 1999 4 4 1.2. Huisvestin2skosten f 52.944,00. Huur 38.342,00 15.440,00 Onderhoud 9.893,00 3.548,00 Verzekeringen 1.942,00 787,00 Overige huisvestingskosten 2.767,00 1.413,00 Totaal 52.944,00 21.188,00 14 1999 1998 Bureaukosten f 95.361.00. Telefoonkosten 8.552,00 7.171,00 Kantoorkosten en onderhoud 23.478,00 8.228,00 Porti- en vrachtkosten 5.283,00 4.-)73,00 Accountantskosten 13.475,00 26.922,00 Kosten advocaten 2.257,00 1.370,00 Contributies en abonnementen 6.388,00 8.292,00 Kosten financiele administratie 35.928,00 27.035,00 Totaal 95.361,00 83.391,00 1.4. Reis- en ror.kosten f 4.919.00. Autokosten 1.848,00 0,00 Representatiekosten 3.071,00 1.041,00_ Totaal 4.919,00 1.041,00 1.5. Promotiekosten f 80.55').OO. Promotionele kosten 64.975,00 7.-)23,00 Advertenties 7.398,00 0,00 Evenementenborden 8.180,00 0,00 Totaal 80.553,00 7.-J23,00 1.6. Afschrijvingen f 5.580,00. Hiervoor verwijzen wij naar bijlage 1 1.7. Overige lasten f 178.125.00. Dotatie incourante voorraad 1.81)1,00 21.148,00 Dotatie dubieuze debiteuren 10.368,00 23.491,00 Dotatie bestemmingsreserves 165.926,00 25.000,00 Diverse kosten 0,00 0,00_ 178.125,00 64.643,00 1 5 Baten. 1999 1998 2.1. Subsidies fl 486.203,00. Subsidie gemeente Helmond 455.203,00 110.000,00 Extra eemnalige subsidie 31.000,00 125.000,00 486.20-),00 235.000,00 2.2. Opbrengst ANWB f 119.354,00. Provisie documenten, 104.611,00 144.852,00 verzekeringen en nieuwe leden/ Netto-opbrengst verkopen Bij: Vergoeding gratis 14.743,00 11.000,00 infonnatieverstrekking 119.354,00 155.852,00 2.3. Opbrengst VVV f 61.313,00. 2.' ). 1VVV-bemiddeling f 22.486.00 Bruto-opbrengsten 186.421,00 -)08.276,00 Af. Directe kosten bemiddeling 163.935,00 284.959,00 Netto provisie bemiddeling 22.486,00 2-).317,00 Bij VVV-bemiddelingsactiviteiten worden de opbrengsten en directe kosten van het theaterbespreekbureau, arrangementen, kaartverkoop voor derden, (zomer)dagtochten, logiesinfonnatiedienst en overige VVV-bemiddelingsactiviteiten verantwoord. 2.').2 VVV-artikelen f 38.827.00. Opbrene,st verkopen 115.364,00 116.605,00 Af. Kostprijs verkopen 76.537,00 56.077,00 Netto-opbrengst verkopen 38.827,00 60.528,00 61.3l-),00 83.845,00 16 2.4. Opbrengst geschenkbonnen f 64.185,00 1999 1998 Ontvangen provisie geschenkbonnen 88.585,00 42.222,00 Ontvangen provisie dinerbonnen 1.258,00 2.179,00 Vrijval geschenkbonnen 0,00 4.2-j8,00 Overige kosten -2.808,00 0,00 Af. Kosten geschenkbonnen -11.103,00 -3" ).260.00 Af- Betaalde provisie geschenkbonnen -11.747,00 -8.751,00 Totaal opbrengst 64.185,00 6.628,00 2.5. Geschenkbonboekje f 4.200,00 Opbrengst regelvermelding 7.880,00 7.825,00 Af. produktiekosten 3.680,00 4.532,00 Netto opbrengst 4.200.00 -).293,00 2.6. Rente minus bankkosten f 1.749,00. Rente obligaties 2.901,00 19.944,00 Af- Rente financiering VVV Geschenkbon B.V -6.900,00 0,00 Af. Kosten obligaties -1.981,00 -1.684,00 Bij: Bankrente en kosten 8.103,00 -1.591,00 Af. Rente lening Gemeente Helmond -j74,00 -1.957,00 Totaal 1.749,00 14.712,00 2.7. Promotie-opbrengsten f 33.51 1,00. Evenementenborden 33.511,00 0,00 2.8. Buitengewone baten f 48.836.00. Promotiebijdrage VB accountant 12.500,00 10.000,00 Bijdrage Regio VVV 2.500,00 22.551,00 Opbrengsten systeemwijziging SLG 47.758,00 0,00 Af. Afboeken dubieuze debiteuren -9.095,00 0,00 Af. Afboeke@n resultaat 1997 0,00 -23.326,00 Af.- Diverse afboekingen -4.827,00 -3.821,00 Totaal 48.836,00 5.404,00 1 7 STAAT VAN ACTIVA 1999 Omschrijvin-, Jaar AW AS tim 98 BW 1-1-99 AS 99 BW 31-12-99 AS% Inventaris Schuifkast Emmein adm. 1992 1.997,00 1.398.00 599,00 200,00 399,00 10% 3 Opberekasten Emmein 1992 1.890.00 1.323,00 567,00 189.00 378.00 10% 4 Bureaus administratie 1992 2.727,00 1.909,00 818,00 273,00 545.00 10% Werkplek Hoofd infonnatie 1992 1.550,00 1.085,00 465,00 155.00 310.00 10% Emmein bureautafel 1992 386,00 271.00 115.00 39,00 76,00 10% Bureaustoel 1997 1.029,00 515,00 514.00 257,00 257,00 25% 9.579,00 6.501,00 3.078.00 1.112,00 1.966,00 Interieur 4 Drukwerkkasten 1992 2.096,00 1.468,00 628,00 210.00 418,00 10% Baliekast VVV 1992 3.330,00 2.331,00 999,00 333,00 666.00 10% Balie werkplek ANWB 1992 6.105,00 4.273,00 1.832,00 611,00 1.222,00 10% Folderkast Storebest 1992 3.166.00 2.216,00 950,00 317,00 633,00 10% Meni-o-matic system 1998 1.458@00 182.00 1.276.00 146.00 1.130.00 10% 16.155.00 10.470,00 5.685.00 1.616,00 4.070.00 Verbouwin VerboLiwin2 balie 1998 8.365.00 418.00 7.947,00 837,00 7.111,00 10% 8.365.00 418.00 7.947,00 837,00 7.111,00 Installaties Lips safe 1991 3.310.00 2.648.00 662.00 331,00 331,00 10% Varel inbraakinstallatie 1993 3.008,00 1.805,00 1.203,00 301,00 902,00 10% Getronies betaalautomaat 1996 2.060,00 1.545.00 515,00 515,00 0,00 25% PC Unitron ATC 1996 2.450.00 1.837,00 613,00 613.00 0,00 25% Telefax 1998 1.020.00 127,00 893.00 255,00 638,00 25% 11.848,00 7,9621.00 3.886,00 2.015,00 1.871,00 Totaal 45.947.00 25.351,00 20.596,00 5.580.00 15.018,00 SPECIFICATIE OVERLOPENDE ACTIVA EN PASSIVA Debet Credit Aflossinc, lening 25.000,00 Pensioenlasten 12.570,00 Kosten uitzendkrachten 5.935,00 Personeelskosten -@>.530,00 Huurkosten 3.860,00 Verzekeringen 235,00 Overi-e huisvestingskosten 1.356,00 13,00 Telefoonkosten 743,00 Portokosten 270,00 Kosten automatisering 654,00 Kosten kopieermachine 1.255,00 Accountantskosten 10.000,00 Contributies en abonnementen 200,00 Inkoop artikelen winkel 2.326,00 4.723,00 Kosten N.J.H.C. 132,00 1.320,00 Kosten C.J.P, 2.723,00 502,00 Arrane,ementen 324,00 Kosten Busreizen 174,00 1.741,00 Geschenkbonnen 5.115,00 17.463,00 Inkoop dinercheques 1.041,00 29.750,00 Charibonnen 362,00 Bankrente en kosten 5.041,00 449,00 Kosten promotie 5.000,00 1.913,00 Kosten advertenties 424,00 67.005,00 78.138,00 |